オーストラリアで起業・飲食店開業・ビジネス売買をお考えの方へ

起業前の準備から、ビジネス購入・開業後の会計税務まで日本語でサポート

オーストラリアでビジネスを始める方法は、ゼロから起業するだけではありません。既存の飲食店、カフェ、レストラン、小売店、美容サロンなどを購入してビジネスを始める方法もあります。

どちらの場合でも、ABN、ビジネス形態、GST登録、会計ソフト、給与管理、BAS、タックスリターン、会社決算など、開業前から確認すべきことが多くあります。

特に飲食店や店舗ビジネスでは、売上、家賃、人件費、仕入れ、在庫、設備、リース、スタッフ、GST、ライセンスなど、確認項目が多くなります。

Ezy Tax Solutionsでは、オーストラリアで起業される日本人の方、飲食店・カフェを開業される方、既存ビジネスの購入・売却を検討されている方に向けて、会計・税務の観点から日本語でサポートしています。

起業は「始める前」の設計が重要です

ビジネスは、始めてから考えるのではなく、始める前にある程度の設計をしておくことが重要です。

たとえば、最初にどの形態でビジネスを行うかによって、税金、責任、会計処理、将来の売却、利益の残し方、家族への給与、資産保護の考え方が変わります。

オーストラリアでよく使われるビジネス形態には、主に以下があります。

  • Sole Trader
  • Partnership
  • Company
  • Trust

小さく始める場合はSole Traderが合うケースもありますが、飲食店、店舗ビジネス、スタッフを雇うビジネス、利益が大きくなる可能性があるビジネスでは、最初からCompanyやTrustを検討した方がよいケースもあります。

Ezy Tax Solutionsでは、ビジネスの内容、売上見込み、利益見込み、家族構成、リスク、将来の展開を確認しながら、会計・税務の観点から適切なスタート方法を一緒に考えます。

このような方におすすめです

  • オーストラリアで初めてビジネスを始めたい方
  • ABNを取得して個人事業を始めたい方
  • カフェ、レストラン、テイクアウェイ、フードトラックを開業したい方
  • 既存の飲食店、カフェ、小売店、美容サロンなどを購入する予定の方
  • ビジネスを売却する前に、税金や会計資料を整理したい方
  • Sole TraderとCompanyのどちらがよいか迷っている方
  • GST登録が必要か分からない方
  • Xeroなどの会計ソフトを最初から正しく設定したい方
  • スタッフを雇う予定があり、給与、Super、PAYG Withholdingを整えたい方
  • 開業後のBAS、タックスリターン、会社決算までまとめて相談したい方

Ezy Tax Solutionsがサポートできること

1

ビジネス形態の相談

Sole Trader、Company、Trustなど、どの形態で始めるべきかを会計・税務の観点から検討します。

ビジネス形態は、単に「登録するだけ」の問題ではありません。利益が出た時の税金、赤字が出た時の扱い、借入、契約、スタッフ雇用、将来の売却、家族への所得分配などにも関係します。

最初に適当に始めてしまうと、後から形態変更が必要になり、余計な手間やコストがかかることがあります。

2

ABN・ビジネスネーム・会社設立の相談

ビジネスを始めるには、ABN、ビジネスネーム、会社設立などの登録が必要になる場合があります。さらに、GST、PAYG Withholding、Single Touch Payrollなど、ビジネス内容やスタッフ雇用の有無によって必要な登録が変わります。

Ezy Tax Solutionsでは、どの登録が必要か、どの順番で進めるべきかを整理し、開業前の混乱を減らします。

3

GST登録の判断

売上規模やビジネス内容によっては、GST登録が必要になる場合があります。GST登録をすると、売上にGSTを上乗せする一方で、仕入れや経費に含まれるGSTをクレジットとして処理できる場合があります。

ただし、GST登録は「登録すればよい」という単純なものではありません。価格設定、キャッシュフロー、BAS申告、顧客層、仕入れの内容まで考えて判断する必要があります。

4

BAS・会計・帳簿管理

GST登録をしている場合、通常はBAS申告が必要になります。BASでは、GST、PAYG Withholding、その他の税務登録内容に応じた申告を行います。

開業時から会計ソフトを正しく設定しておくことで、後から修正する手間を減らし、毎月・四半期ごとの数字を把握しやすくなります。

Ezy Tax Solutionsでは、Xeroなどの会計ソフトを使った帳簿管理、BAS申告、年度末決算、タックスリターンまでサポート可能です。

5

スタッフ雇用・給与管理

スタッフを雇う場合、給与計算、PAYG Withholding、Superannuation、Single Touch Payroll、雇用条件の確認などが必要になります。

飲食店では、Restaurant Industry AwardやHospitality Industry Awardが関係することが多く、時給、週末・祝日レート、カジュアルレート、休憩、残業などの確認が重要です。

会計だけでなく、給与設定を誤ると後から大きな未払い問題になる可能性があります。

飲食店・カフェ開業の会計サポート

飲食店ビジネスでは、売上が大きくても利益が残らないケースがよくあります。

理由は、家賃、食材費、人件費、デリバリー手数料、設備費、電気代、修繕費、保険、ライセンス費用など、多くの固定費・変動費が発生するためです。

Ezy Tax Solutionsでは、飲食店・カフェ・テイクアウェイビジネスに必要な会計管理をサポートします。

  • 売上とGSTの処理
  • 現金売上とカード売上の管理
  • Uber Eatsなどデリバリー売上の処理
  • 食材費・仕入れの分類
  • 家賃・設備・内装費の処理
  • スタッフ給与・Super・PAYG Withholding
  • BAS申告
  • Xeroなど会計ソフトの設定
  • 月次・四半期の利益確認
  • 年度末決算・タックスリターン

ビジネス売買・店舗購入のサポート

既存ビジネスを買う前に、数字とリスクを確認しましょう

オーストラリアでは、ゼロからビジネスを始めるだけでなく、既存のビジネスを購入して開業する方法もあります。

特に飲食店、カフェ、レストラン、テイクアウェイ、美容サロン、小売店などでは、すでに営業している店舗を購入するケースが多くあります。

既存ビジネスの購入には、すでに顧客、売上、設備、スタッフ、店舗リースがあるというメリットがあります。一方で、売上の信頼性、利益率、家賃、人件費、設備の状態、リース条件、スタッフ引き継ぎ、GST、在庫、隠れた負債など、購入前に確認すべき点も多くあります。

Ezy Tax Solutionsでは、ビジネス購入前の会計・税務面の確認、購入後の会計体制の整備、会社設立、GST登録、Xero設定、BAS、給与管理、年度末決算まで日本語でサポートしています。

ビジネスを買う前に確認すべきこと

ビジネス売買では、売主から提示される売上や利益の数字をそのまま信じるのではなく、実際の資料を確認することが重要です。

たとえば、以下のような資料を確認します。

  • 売上資料
  • Profit and Loss Statement
  • Balance Sheet
  • BAS
  • タックスリターン
  • 銀行明細
  • POSレポート
  • Uber Eatsなどデリバリー売上の資料
  • 家賃・リース契約
  • スタッフ給与資料
  • Superannuationの支払い状況
  • 在庫・設備リスト
  • ローン、リース、未払金の有無

売上が高く見えても、人件費、家賃、仕入れ、デリバリー手数料、修繕費、保険、会計費用などを引くと、実際には利益が少ないことがあります。

特に飲食店では、売上よりも「最終的にどれだけ利益が残るか」を見ることが重要です。

飲食店・カフェ購入で特に注意すべきポイント

売上の信頼性：
現金売上が多いビジネスでは、実際の売上を確認するのが難しい場合があります。POSデータ、銀行入金、BAS、タックスリターン、デリバリー売上の資料を照らし合わせて確認する必要があります。
人件費：
飲食店では、人件費が利益を大きく左右します。スタッフの人数、勤務時間、時給、週末・祝日レート、Superannuation、PAYG Withholdingなどを確認する必要があります。
家賃とリース条件：
家賃が高すぎると、売上があっても利益が残りません。また、リース期間、更新オプション、保証金、家賃上昇条件、譲渡条件も重要です。
設備の状態：
厨房機器、冷蔵庫、空調、POS、家具、内装などの状態によって、購入後すぐに追加費用が発生する可能性があります。
GSTの扱い：
ビジネス売買では、GSTの扱いが重要です。売買契約の内容や事業譲渡の形によって、GSTの取り扱いが変わる場合があります。契約前に会計士・弁護士に確認することをおすすめします。
スタッフの引き継ぎ：
既存スタッフを引き継ぐ場合、未払給与、未払Super、年次休暇、Long Service Leave、雇用条件などの確認が必要になることがあります。

ビジネスを売る側のサポート

Ezy Tax Solutionsでは、ビジネスを購入する方だけでなく、ビジネスを売却したい方のサポートも可能です。

ビジネスを売却する際には、買主に提示する資料を整えておくことが重要です。数字が整理されていないと、買主からの信頼を得にくくなり、売却価格や交渉に影響する可能性があります。

売却前に確認したい内容は以下の通りです。

  • 会計資料の整理
  • Profit and Loss Statementの確認
  • 売上・利益の説明資料
  • BAS・タックスリターンの整合性
  • 在庫・設備リスト
  • スタッフ給与・Superの確認
  • GST・Capital Gains Taxの確認
  • 売却後の税金の見込み
  • Company、Trust、Sole Traderでの売却方法の違い

ビジネス売却では、売却価格だけでなく、売却後にどれだけ税金がかかるかも重要です。

特に、Company、Trust、Sole Traderのどの形態でビジネスを所有しているかによって、税務上の取り扱いが変わります。売却前に税務面を確認しておくことで、手取り額の見込みを把握しやすくなります。

ビジネス売買でEzy Tax Solutionsがサポートできること

購入前の数字確認

売主から提供されたProfit and Loss Statement、BAS、タックスリターン、銀行明細、POSレポートなどを確認し、売上・利益・経費の内容を会計面からチェックします。

購入後の会計体制づくり

ビジネス購入後にスムーズに運営できるよう、Xero設定、銀行口座連携、GSTコード、勘定科目、給与設定、BAS準備をサポートします。

会社設立・ビジネス形態の相談

ビジネスを個人で買うのか、Companyで買うのか、Trustを使うのかによって、税務、責任、利益の残し方が変わります。購入前に適切な形態を検討します。

GST・BASの確認

ビジネス売買や開業後のGST処理、BAS申告についてサポートします。

給与・Super・STPの設定

スタッフを引き継ぐ場合や新しく雇用する場合、給与計算、Superannuation、Single Touch Payroll、PAYG Withholdingの設定をサポートします。

売却時の税務確認

ビジネス売却時の所得税、Capital Gains Tax、GST、CompanyまたはTrustからの分配など、税務面の確認を行います。

飲食店開業ではライセンス確認も重要です

飲食店、カフェ、テイクアウェイ、フードトラックなどを始める場合、会計・税務だけでなく、食品関連のライセンスやCouncilの許可も確認する必要があります。

食品ビジネスライセンス、酒類ライセンス、店舗許可、リース契約、雇用法務などは、ビジネス内容や場所によって必要な確認事項が変わります。

Ezy Tax Solutionsは会計・税務の専門家としてサポートしますが、食品ライセンス、酒類ライセンス、店舗許可、リース契約、雇用法務などについては、必要に応じて該当する専門機関や専門家への確認をおすすめします。

開業前に確認したいポイント

ビジネス形態

Sole Traderで始めるのか、Companyを設立するのか、Trustを使うのかによって、税務処理とリスクが変わります。

GST登録

売上見込み、価格設定、仕入れ、顧客層を考慮して判断します。

銀行口座

ビジネス専用口座を作ることで、売上・経費・税金の管理がしやすくなります。

会計ソフト

開業後に慌てて設定するのではなく、最初から正しく設定しておくことが重要です。

給与管理

スタッフを雇う場合、給与計算、Super、PAYG Withholding、STP、Award確認が必要です。

キャッシュフロー

利益が出ていても、GST、PAYG、Super、家賃、仕入れ、人件費の支払いで資金繰りが苦しくなることがあります。

税金の支払い準備

売上が入った時点で全て使ってしまうと、後からBASや所得税、会社税の支払いで困る可能性があります。

飲食店経営でよくある失敗

売上だけを見て利益を見ていない

飲食店は売上が入るため、儲かっているように見えやすいビジネスです。しかし、食材費、人件費、家賃、デリバリー手数料、設備費を引くと、実際の利益が少ないケースがあります。

GST分を自分のお金だと思って使ってしまう

GST登録をしている場合、売上に含まれるGSTは後でBASで申告・納付する必要があります。資金繰り管理をしていないと、BASのタイミングで資金不足になることがあります。

スタッフ給与のルールを軽く見ている

飲食店では、カジュアル、週末、祝日、夜間、休憩、残業などが関係するため、給与計算が複雑になりやすいです。給与を低く見積もって事業計画を作ると、実際に営業を始めた後に利益が残らないことがあります。

会計ソフトを後回しにする

開業直後は忙しく、会計処理が後回しになりがちです。しかし、最初の数か月の処理が乱れると、その後のBAS、決算、タックスリターンで修正が必要になります。

開業資金を少なく見積もる

飲食店では、内装、設備、保証金、在庫、広告、スタッフ研修、開業後の赤字期間などを考慮する必要があります。開業資金だけでなく、運転資金も重要です。

ビジネス売買では弁護士との連携も重要です

ビジネス売買では、会計・税務だけでなく、契約書、リース、ライセンス、雇用、譲渡条件などの法務確認も重要です。

Ezy Tax Solutionsでは、会計・税務の観点からサポートしますが、契約書や法的権利義務については、ビジネス売買に詳しい弁護士への確認をおすすめします。

会計士と弁護士の両方に確認することで、購入後・売却後のトラブルを減らしやすくなります。

Ezy Tax Solutionsの起業・飲食店開業・ビジネス売買サポートの流れ

  1. Step 1

    初回相談

    ビジネス内容、開業予定時期、売上見込み、スタッフ雇用予定、店舗の有無、資金計画、購入または売却予定の有無を確認します。

  2. Step 2

    ビジネス形態の検討

    Sole Trader、Company、Trustなど、どの形態が合うかを確認します。

  3. Step 3

    登録関係の整理

    ABN、ビジネスネーム、GST、PAYG Withholding、会社設立など、必要な登録を整理します。

  4. Step 4

    会計ソフト・給与管理の準備

    Xeroなどの会計ソフト、銀行口座連携、売上処理、給与管理、Super、STPの準備を行います。

  5. Step 5

    購入前・売却前の数字確認

    ビジネス売買がある場合は、会計資料、BAS、タックスリターン、銀行明細、POSレポート、給与資料などを確認します。

  6. Step 6

    開業後のBAS・会計・税務サポート

    開業後は、BAS申告、給与処理、帳簿確認、年度末決算、タックスリターンまで継続してサポートします。

よくある質問

QABNだけ取ればビジネスを始められますか？

A

ABNは重要ですが、ABNだけで全てが完了するわけではありません。ビジネスネーム、GST、PAYG Withholding、会社設立、食品ライセンス、保険、リース契約など、ビジネス内容によって必要なものが変わります。

QSole TraderとCompanyはどちらがよいですか？

A

小さく始める場合はSole Traderが合うこともあります。一方で、利益が大きくなる可能性がある場合、スタッフを雇う場合、店舗ビジネスを行う場合、リスクを考える必要がある場合はCompanyを検討する価値があります。最終的には、利益見込み、リスク、将来の展開を見て判断します。

Q飲食店を買う前に相談できますか？

A

はい。既存の飲食店を購入する場合、購入前に数字を見ることが重要です。売上、利益、家賃、人件費、設備、リース契約、GST、スタッフ引き継ぎなどを確認する必要があります。

Q売主が出してきた利益は信用できますか？

A

資料の内容によります。Profit and Loss Statementだけでなく、BAS、タックスリターン、銀行明細、POSレポートなどと照らし合わせて確認することが重要です。

QGST登録は必ず必要ですか？

A

売上規模やビジネス内容によって判断します。GST登録が必要な場合もあれば、任意登録を検討する場合もあります。価格設定やキャッシュフローにも影響するため、開業前に確認することをおすすめします。

Qスタッフを雇う場合、何が必要ですか？

A

PAYG Withholding、Single Touch Payroll、Superannuation、給与計算、雇用条件の確認などが必要になります。飲食店では勤務時間や曜日によって給与レートが変わることがあるため、最初から正しく設定することが重要です。

QXeroの設定もお願いできますか？

A

はい。Xeroなどの会計ソフトの設定、銀行口座連携、勘定科目、GSTコード、給与設定などをサポートできます。

Qビジネス売却時の税金も相談できますか？

A

はい。ビジネスを売却する場合、所得税、Capital Gains Tax、GST、CompanyまたはTrustの処理などを確認する必要があります。売却前に相談することをおすすめします。

まずは開業前・購入前・売却前にご相談ください

オーストラリアで起業する際に大切なのは、勢いだけで始めないことです。

ビジネスは始めることよりも、続けることの方が難しいです。そして、続けるためには、売上だけでなく、税金、会計、給与、資金繰りを最初から整えておく必要があります。

また、既存ビジネスを購入する場合や、ビジネスを売却する場合には、契約前に数字と税務を確認することが重要です。

Ezy Tax Solutionsでは、オーストラリアで起業される日本人の方、飲食店・カフェ・レストランを開業される方、既存ビジネスの購入・売却を検討されている方を、日本語でサポートしています。

起業前の段階でも、すでに開業準備中の段階でも、ビジネス購入・売却を検討している段階でも、お気軽にご相談ください。

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